1С:Консолидация Проф отчетности МСФО

Для автоматизации управленческого учета компания "Хомнет Консалтинг" использует программные продукты: «1С:Консолидация 8», «Хомнет:МСФО», «Управление корпоративными финансами».

Прикладное решение «1С:Консолидация 8» предназначено для автоматизации широкого спектра задач, связанных с подготовкой и анализом отчетности групп компаний, филиальных структур, а также отдельных компаний.

«1С:Консолидация 8» позволяет решить следующие задач:

• автоматизировать сбор и централизованное хранение отчетных данных бизнес-единиц (организаций, центров финансовой ответственности, филиалов), входящих в группу;
• автоматизировать консолидацию управленческой и бухгалтерской отчетности;
• автоматизировать бюджетное управление отдельными компаниями и группами компаний;
• автоматизировать управление предприятием на основе ключевых показателей эффективности;
• автоматизировать трансформацию отчетности, сформированной по одним стандартам, в отчетность других стандартов (РСБУ, МСФО, US GAAP, управленческий учет).

Функциональность прикладного решения

• Гибкие возможности по настройке, сбору, входному контролю и пакетной обработке отчетности обеспечивают формирование индивидуальных и консолидированных отчетов и бюджетов с учетом как автоматических, так и ручных корректировок исходных показателей отчетности. Комфортные возможности по определению структуры показателей, их аналитических измерений, правил расчета и проверки показателей облегчают конечным бизнес-пользователям определение политики обработки отчетности, снижают трудоемкость и минимизируют вероятность ошибок.
• Реализованные способы удаленного доступа, такие как веб-интерфейс, распределенные информационные базы (только «1С:Консолидация 8 ПРОФ»), выборка данных из внешних информационных баз «1С:Предприятия», позволяют организовать территориально распределенную обработку данных. Это существенно снижает трудоемкость ввода исходных данных и способствует повышению качества отчетности.
• Развитые функции по определению организационно-финансовой структуры группы обеспечивают формирование различных (в том числе и пересекающихся) периметров консолидации информации, что позволяет обслуживать произвольные принципы группировки бизнес-единиц (включая отраслевые, географические и прочие варианты сегментации). Функции по регистрации организационных изменений в группе компаний позволяют обслуживать сложные схемы взаимных инвестиций между компаниями холдинга, а также определение степени контроля над бизнес-единицами группы.
• Прикладное решение обеспечивает не только планирование и выполнение регламента процесса обработки отчетности как совокупности взаимосвязанных этапов, но и определение участников этого процесса и их ролей. Взаимосвязанное управление состояниями отчетов и этапов обработки расширяет возможности по управлению процессом подготовки корпоративной отчетности.
• Поддержка мультивалютности и пересчета значений показателей отчетности в другую валюту обеспечивают корректное представление корпоративной отчетности в необходимой валюте.
• Поддержка многосценарности при обработке отчетности и возможность оперирования различными версиями нормативно-справочной информации обеспечивают возможность план-фактного и «Что если?» анализа показателей отчетности.
• Прикладное решение содержит средства для всестороннего анализа накопленных данных, автоматизация финансового анализа. Аналитические возможности системы обеспечиваются за счет:
• поддержки аналитических измерений показателей отчетности;
• использования произвольных классификаторов;
• гибких возможностей по настройке, персонализации и представлению аналитической информации с помощью аналитических отчетов и аналитических панелей;
• интеллектуального анализа, использующего взаимодополняющие методы обнаружения знаний.
• В прикладном решении серьезное внимание уделено аудируемости информации. Поддерживаются различные виды автоматических расшифровок, включая расшифровку до документа внешней информационной базы. Графическое представление зависимостей между различными показателями отчетности в виде дерева облегчает декомпозицию интегральных показателей и проверку корректности расчетных соотношений. Обеспечивается сохранение не только ключевой нормативно-справочной информации, но и расчетных алгоритмов, которые были использованы при формировании отчетов.

Указанная функциональность позволяет использовать «1С:Консолидацию 8» для автоматизации полного цикла подготовки корпоративной отчетности, бюджетного управления, а также для решения родственных прикладных задач.

Прикладное решение «1С:Консолидация 8» разработано в тесном взаимодействии с компаниями KPMG (партнер «Хомнет Консалтинг») и PricewaterhouseCoopers.

Методические модели

В прикладное решение «1С:Консолидация 8» включены методические модели (кейсы):

• «Бюджетирование торговой компании»;
• «Бюджетирование группы компаний» (только «1С:Консолидация 8 ПРОФ»);
• «Трансформация и консолидация отчетности по МСФО» (только «1С:Консолидация 8 ПРОФ»);
• «Консолидация РБСУ».

Каждая модель содержит:

• план показателей отчетности и аналитических измерений;
• комплект бланков отчетов, правил их обработки и правил проверки;
• шаблон процесса по обработке отчетности;
• аналитические отчеты и панели.
  

Методические модели могут быть использованы без изменений или модифицированы.

Что дает продукт различным категориям бизнес-пользователей?

Для руководства предприятия

• Получение управленческой отчетности именно в том виде, который требуется в каждом конкретном случае:

- Если какие-то формы или таблицы уже используются – необходимая информация будет представлена в привычном для пользователя формате.

- Если есть необходимость в расширении и углублении получаемых данных - «1С:Консолидация» позволяет реализовать самые разнообразные требования к составу и форме управленческих отчетов.

• Широкие возможности для выхода на качественно новый уровень анализа и управления деятельностью предприятия:
  - Одним взглядом видеть общую картину: аналитические отчеты в виде диаграмм реализуют обобщенное графическое представление, позволяющее выявить общие структурные зависимости, наиболее критичные отклонения, тенденции изменения показателей.
  - Анализировать проблемные участки: представленные выше данные можно также получить в виде комплекта сводных таблиц, позволяющих выделить компоненты тех или иных зависимостей и отклонений.
  - Определить источник проблемы: при необходимости, напрямую из сводного отчета можно выйти на первичные документы, относящиеся к проблемной области. Не нужно самому открывать бухгалтерскую или торговую систему и искать данные: «1С: Консолидация» все сделает сама.
• Качественная поддержка управления деятельностью группы компаний:
  - Обеспечение рационального баланса между централизацией и делегированием функций планирования и контроля в управляющей компании и зависимых организациях.
  -- Сравнительный анализ эффективности различных компаний, входящих в группу.
  -- Выделение внутренних финансовых потоков, разделение предприятий по положительному или отрицательному сальдо внутригрупповых оборотов.
  -- Принятие аргументированных решений по трансфертному ценообразованию.
  -- Организация единого бюджетного процесса и казначейства в рамках группы компаний.
  -- Поддержка мультифирменных схем налогового планирования и оптимизации.
  
• Снижение затрат на подготовку и аудит трансформированной отчетности

Для финансовой службы

• Реализация любых требований к финансовой отчетности: в конфигурацию встроены мощные и гибкие средства разработки отчетных форм, позволяющие предоставлять необходимую информацию для внешних и внутренних потребителей:
  - Топ-менеджмент
  - Инвесторы
  - Кредиторы
  - Аудиторы
  - Государство
• Разнообразные средства перекрестной проверки комплектов отчетности:
  - на этапе разработки – анализ установленных взаимосвязей, маршрутов трансформации данных
  - на этапе формирования – сверка значений показателей различных отчетов (камеральная проверка) с формированием протокола.
• Различные источники получения данных: при формировании одного и того же комплекта отчетов, одновременно можно использовать:
  - информацию, полученную напрямую из учетных решений на платформах «1С:Предприятие 7.7» и «1С:Предприятие 8».
  - данные из файлов - табличных документов;
  - ручной ввод и корректировку информации, с возможностью сохранения аудиторского следа и комментариев к изменениям.
  
• Тесное взаимодействие с другими учетными решениями на платформе «1С:Предприятие 8»: пользователь при необходимости может из непосредственно из окна «1С:Консолидации» открыть окно информационной базы, данные которой используются в отчете, и там продолжить расшифровку вплоть до первичного документа.
• Механизмы автоматической сверки внутригрупповых оборотов позволяют оперативно проверять отчеты десятков организационных единиц.
• Описание регламента сборки и консолидации отчетности позволяет:

- снизить влияние «человеческого фактора» на сроки и качество подготовки данных;
- автоматически готовить комплект отчетов по нажатию кнопки;
- использовать только подготовленные и проверенные данные: если отчетность собирается в несколько этапов, и отчеты, формируемые на каждом этапе, используют данные предыдущих - переход на следующий этап возможен только в том случае, когда достоверно известно, что исходная информация готова к использованию.

• В целом, описанные выше возможности позволяют существенно снизить сроки закрытия периодов.

Для отдела МСФО

• Возможность быстрой пользовательской настройки трансформационных моделей, основных форм отчетности и примечаний.
• Мультивалютность и конвертация показателей в соответствии с IAS 21.
• Консолидация с учетом основных положений IAS 24, 27, 28, 31, IFRS 3:
  - различные методы консолидации;
  - одноступенчатая и многоступенчатая консолидация;
  - автоматические сверка, урегулирование, элиминация внутригрупповых операций;
  - регистрация инвесторов и связанных сторон;
  - организационно-финансовая структура группы любой сложности, включая субхолдинги и сегменты;
  - расчет полной доли владения группы и доли меньшинства для групп со сложными взаимными инвестициями;
  - расчет гудвилла и учет приобретения/потери контроля над компаниями в периоде консолидации;
  
• Беспрецедентные возможности по выверке и расшифровке информации существенно облегчают не только аудит отчетности, но и трансформационных моделей.
• Существенное сокращение сроков автоматизации достигается за счет имеющейся в поставке модели «Трансформация и консолидация МСФО».

         Советуем отчетность МСФО